XX单位（部门）关于差旅费管理专项自查自纠整改情况的报告
为深入贯彻落实中央八项规定精神及财政部《关于加强差旅费管理的若干规定》等文件要求，进一步规范财务管理、防范廉政风险，XX单位（部门）于202X年X月至X月开展了差旅费管理专项自查自纠工作。通过全面梳理制度执行、流程审批、费用报销等环节，共发现X类X项问题，并制定针对性整改措施。现将整改情况报告如下：
一、自查工作开展情况
1. 组织保障有力，责任落实到位
成立由分管领导牵头、财务部门主导、各业务科室参与的专项工作组，制定《差旅费自查自纠工作方案》，明确“全员覆盖、重点核查、边查边改”原则，确保责任到人、任务到岗。
2. 核查范围全面，方法科学严谨
对202X年X月至202X年X月期间所有差旅费报销单据进行逐笔复核，重点核查以下内容：
-制度执行合规性：是否严格执行差旅费标准、审批流程及报销范围；
-票据真实性：交通、住宿、伙食等票据是否真实有效，是否存在虚报、冒领行为；
-审批流程规范性：出差申请、审批、报销等环节是否符合内控要求；
- 资金使用效益性：是否存在超标准住宿、重复报销、公款旅游等违规问题。
3. 问题导向突出，数据支撑充分
通过系统比对、单据抽查、人员访谈等方式，共核查差旅费报销单据XXX笔，涉及金额XX万元，发现X类X项问题（详见附件《问题清单及整改台账》）。
二、发现问题及原因分析
（一）制度执行层面
1. 部分人员对差旅费标准理解不深
个别员工因对“城市间交通费”“市内交通费”等概念混淆，导致超标准报销（如误将市内打车费计入城市间交通费）。
原因：培训覆盖不足，制度宣贯形式单一。
2. 审批流程存在形式主义
部分出差申请未明确具体任务、时长及地点，审批环节仅履行“签字程序”，缺乏实质性审核。
原因：审批权限下放后，监督机制未同步完善。
（二）票据管理层面
1. 票据真实性存疑
X笔报销单据存在连号发票、非出差地发票等问题，涉及金额XX万元。
原因：个别员工纪律意识淡薄，存在“侥幸心理”；财务审核人员对票据真伪鉴别能力不足。
2. 附件材料不完整
X笔报销缺少出差审批单、会议通知等必要附件，导致费用支出依据不足。
原因：业务部门与财务部门衔接不畅，对报销要件理解不一致。
（三）监督管理层面
1.动态监控机制缺失
未建立差旅费支出实时预警系统，对超标准、高频次出差等异常行为缺乏主动识别能力。
原因：信息化手段应用不足，依赖人工审核效率低下。
2. 责任追究机制不完善
对历史违规问题仅要求整改，未对相关责任人进行问责，导致制度威慑力不足。
原因：考核评价体系未将差旅费管理纳入重点指标。
三、整改措施及实施计划
（一）立行立改，全面纠正违规行为
1.清退违规资金
对超标准报销的XX笔费用（合计XX万元）已全部追回，并上缴单位账户。
2.补充完善附件
对X笔材料缺失的报销单据，要求经办人限期补交审批单、会议通知等证明材料，否则不予报销。
（二）强化制度建设，扎紧制度笼子
1. 修订差旅费管理办法
细化住宿标准、交通方式选择等条款，明确“一事一报”“无审批不报销”原则，202X年X月前完成制度修订并组织全员学习。
2. 优化审批流程
推行“线上审批+线下备案”模式，要求出差申请需明确任务、地点、时长及预算，审批人需签署实质性审核意见。
（三）加强培训宣贯，提升合规意识
1.分层分类开展培训
- 对领导干部：重点解读差旅费管理廉政风险点；
- 对业务人员：开展报销流程、票据规范等实操培训；
- 对财务人员：强化审计技巧、系统操作等专业技能。
2. 创新宣贯形式
通过制作《差旅费报销“十严禁”》漫画、开展“以案促改”警示教育等方式，增强制度执行力。
（四）完善监督机制，构建长效防线
1. 建立动态监控系统
依托财务信息化平台，设置差旅费支出预警阈值（如单次住宿超标、月度出差频次异常等），实现“事前预警、事中拦截、事后追溯”。
2.强化审计监督
将差旅费管理纳入年度审计重点，对违规问题实行“一案双查”，既追究经办人责任，也倒查审批人、审核人责任。
3. 纳入绩效考核
将差旅费合规性纳入部门和个人年度考核，对违规频次较高的部门扣减绩效分值，并取消评优资格。
四、整改成效与下一步计划
1. 整改成效显著
通过本次自查自纠，共整改问题XX项，整改完成率100%；清退违规资金XX万元；修订制度X项；开展培训X场，覆盖人员XXX人次。
2. 下一步计划
- 持续开展“回头看”检查，防止问题反弹；
- 探索差旅费“包干制”改革，简化报销流程，提高管理效率；
- 加强与纪检、审计部门联动，形成监管合力。
结语
差旅费管理是落实中央八项规定精神、防范“四风”问题的重要抓手。XX单位（部门）将以此次整改为契机，坚持“当下改”与“长久立”相结合，以更高标准、更严要求推动财务管理规范化、精细化，为单位高质量发展提供坚实保障。
附件：
1. 《差旅费自查问题清单及整改台账》
2. 《修订后的差旅费管理办法（草案）》
3. 《差旅费培训签到表及课件》
XX单位（部门）
202X年X月X日